Корпоративная пенсия

Содержание

Досрочная пенсия для железнодорожников

Работники ОАО РЖД, как и все прочие, по достижении определенного возраста получают право на выход на пенсию. Досрочно, пенсия для железнодорожников по старости назначается при соблюдении следующих требований:

  • Возрастная планка – 50 (женщины), 55 (мужчины) лет. Это минимальный возраст, когда сотрудник РЖД может претендовать на оформление выплаты.
  • Мужчины/женщины в РЖД для досрочного ухода на пенсию должны иметь определенное количество лет стажа работником в локомотивной бригаде, в сфере безопасности движения на железной дороге и прочее.

При оформлении выплаты профессия заявителя должна находиться в Перечне профессий, которые дают ему право на досрочный уход на отдых. Перечень достаточно велик:

  • дежурные ж/д станций;
  • кондукторы;
  • диспетчеры;
  • бригадиры ремонтных бригад;
  • кочегары;
  • мастера;
  • машинисты и их помощники;
  • осмотрщики;
  • механики;
  • слесари;
  • составители и прочие.

Список профессий в сфере железнодорожного транспорта, которые предполагают досрочный выход на отдых, был впервые опубликован в 1956 году и с тех пор не претерпел практически никаких изменений. Кроме соответствия профессии важно и наличие стажа. Так, для женщин установлен его размер 10 лет, для мужчин-железнодорожников – 12 с половиной лет. Общий же стаж также важен – минимально необходимый размер его составляет 25 и 20 лет соответственно.

Досрочный выход на отдых возможен и при недостаточном количестве лет спецстажа. Пенсия для железнодорожников предусмотрена для тех работников, которые до начала 1992 года отработали в сфере РЖД минимум 6 лет и 3 месяца либо 5 лет. Однако в этом случае уменьшение пенсионного возраста составит не 5 лет как в общем случае, а 2,5 и 2 года соответственно. Более подробно можно посмотреть в пояснениях ПФ.

Корпоративная пенсия для железнодорожников через НПФ «Благосостояние»

Негосударственное обеспечение железнодорожников осуществляется в рамках корпоративной системы обеспечения сотрудников. НПФ «Благосостояние» выступает гарантом для всех работников РЖД, принимающих участие в программе формирования пенсии.

Сегодня уже более 600 тысяч железнодорожников принимают участие в этой корпоративной системе, а почти 300 тысяч – получают пенсию из резерва фонда. Корпоративная пенсия РЖД в прошлом году имела средний размер на уровне 6 тысяч рублей.

Корпоративная пенсия для железнодорожников формируется как двойное отчисление средств от работника ОАО РЖД и работодателя. Часть средств в накопительную часть пенсии удерживается из зарплат, остальное «докладывает» ОАО РЖД. Сотрудники имеют возможность выбрать оптимальную для себя схему накопления части пенсии:

  • Страховая схема предлагает осуществлять работникам наиболее низкие взносы. К недостатку можно отнести факт, что такая часть негосударственной выплаты не может переходить по наследству.
  • Сберегательно-страховая. Пенсия для железнодорожников может наследоваться, однако не ранее и не позднее установленной даты.
  • Страхово-сберегательная. Наследовать средства можно сразу же после назначения негосударственной выплаты, но не до нее.
  • Сберегательная. Наследовать средства можно в любой момент.
  • Схема 6 предусматривает наследование денег только ближайшим родственником (или несколькими) даже до назначения выплаты.

Накопительная часть пенсии может быть получена после выхода работника РЖД на пенсию после достижения установленного возраста. Важен и размер стажа, в период которого активно осуществлялись взносы, — не менее 5 полных лет. Права на накопленную часть при выборе другого НПФ сохраняются за сотрудником в случае, если новый гарант является партнером РЖД.

Формирование размера пенсии для сотрудников железной дороги

Размер корпоративной выплаты определяется заработной платой, имеет минимальный объем, максимальная планка не ограничена. Например, сотрудники ПФ могут показать расчет пенсии работника РЖД машиниста тепловоза по размеру его последних заработных плат – 18–26 тысяч рублей ежемесячно в зависимости от региона. В стаж, необходимый для начисления выплаты, могут учитываться только дни, отработанные в полном объеме, на следующих должностях:

  • непосредственно в системе РЖД;
  • в МПС России или СССР;
  • в организациях, входивших в состав указанных организаций;
  • в комсомольских/партийных учреждениях в сфере железнодорожного транспорта;
  • в учреждениях здравоохранения железной дороги;
  • НПФ «Благосостояние», а также «Жилдорипотека», «Жилсоципотека»;
  • органы исполнительной власти в сфере ж/д и так далее.

Средний размер негосударственной выплаты растет год от года. Если в 2008 году ее размер составлял 2736 рублей, то сегодня она достигла значения в 6 тысяч рублей ежемесячно. Сумма зависит от сделанных взносов, наличия стажа и прочих условий. Программу выбирает работник. Кроме обязательных взносов в соответствии с выбранной схемой отчислений, каждый сотрудник может производить дополнительные платежи, чтобы еще больше увеличить будущую пенсию.

Льготные пенсии государственного ПО призваны компенсировать железнодорожникам затраты здоровья, поскольку выполнение трудовых обязанностей в сфере РЖД часто сопряжено со сложностями. Корпоративная же пенсия призвана увеличить размер выплаты и поддержать сотрудников материально после выхода на заслуженный отдых.

>Корпоративные пенсионные программы

Что такое корпоративная пенсионная программа (КПП)

Корпоративная пенсионная программа позволяет обеспечить работникам достойную негосударственную пенсию, а работодателю – сократить расходы и повысить эффективность компании.

Корпоративная пенсионная программа – это один из основных видов негосударственного пенсионного обеспечения и является инструментом для эффективного решения финансовых, кадровых и социальных задач компании.

Финансовые:

  • экономия средств, направленных на мотивацию персонала;
  • пенсионные взносы по негосударственному пенсионному обеспечению могут быть отнесены на расходы на оплату труда, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (подробнее см. в разделе «Налогообложение»);
  • пенсионные взносы по негосударственному пенсионному обеспечению не облагаются обязательными страховыми взносами в государственные внебюджетные фонды (ПФР, ФСС, ФОМС) и НДФЛ;
  • частичное финансирование социальной программы помощи пенсионерам за счет инвестиционного дохода, начисленного АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд.

Кадровые:

  • удержание ключевых сотрудников;
  • обеспечение ротации кадров;
  • привлечение квалифицированных сотрудников;
  • обеспечение дополнительной мотивации сотрудников.

Социальные:

  • забота о сотрудниках;
  • создание сотрудникам дополнительного источника дохода в будущем;
  • рост социального статуса компании.

«Базовая» пенсионная программа. Пример

Описание программы:

Финансирование программы осуществляется за счет взносов Компании на пенсионные счета работников Компании, формируемые в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд.

Размер взноса Компании устанавливается в соответствии с утвержденными нормативами средств, выделяемых на корпоративное негосударственное пенсионное обеспечение работников.

Условия участия работника в программе определяются Компанией (например, наличие у работника определенного стажа работы в Компании).

Периодичность пенсионных взносов – ежемесячная / ежеквартальная / ежегодная.

Право на получение работниками базовой корпоративной пенсии определяет Компания, например:
1. Наличие определенного стажа работы в Компании;
2. Отсутствие у работника дисциплинарных взысканий;
3. Выход на пенсию с увольнением из Компании.

Размер пенсии зависит от суммы средств, накопленных на счете работника за счет взносов Компании к моменту назначения пенсии. При назначении пенсии работник самостоятельно определяет продолжительность (пожизненно или в течение определенного срока), периодичность (ежемесячно или ежеквартально) выплаты пенсии.

«Паритетная» пенсионная программа. Пример

Описание программы:

Финансирование программы осуществляется за счет взносов Компании и работников на долевой (взаимной) основе. Взносы работников пропорционально (размер взноса Компании равен размеру взноса работника) дополняются взносами Компании на именные пенсионные счета работников, формируемые в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд.

Размер взноса работников не ограничен. Максимальный размер взноса Компании устанавливается в соответствии с утвержденными нормативами средств, выделяемых на корпоративное пенсионное обеспечение работников.

Периодичность пенсионных взносов – ежемесячная / ежеквартальная / ежегодная.

Право на получение работниками паритетной корпоративной пенсии определяет Компания, например:
1. Наличие определенного стажа участия в программе;
2. Наличие действующего пенсионного договора между работником и АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд.
3. Выход работника на пенсию с увольнением из Компании.

Размер паритетной пенсии зависит от суммы средств, накопленных на личном и корпоративном именном пенсионном счете работника к моменту назначения пенсии. При назначении пенсии работник самостоятельно определяет продолжительность (пожизненно или в течение определенного срока) и периодичность (ежемесячно или ежеквартально) выплаты пенсии. Условия выплаты (продолжительность и периодичность) пенсии с личного и корпоративного пенсионных счетов могут отличаться.

Особенности корпоративных пенсионных программ:

  • особый порядок налогообложения пенсионных взносов позволяет работодателю получить значительную экономию на налогах;
  • возможность установления различных по объему прав на накопленные средства в течение периода участия в КПП у сотрудников различных категорий и должностей;
  • возможность повышения размера отчислений на негосударственную пенсию в зависимости от стажа работы, уровня профессиональной подготовки, занимаемой должности и т.п.;
  • возможность приостановления или прекращения уплаты пенсионных взносов, а также исключения из пенсионной программы с потерей права на накопленные средства сотрудников, не выполнивших свои обязательства перед работодателем;
  • возможность перераспределения средств накопленных на именных пенсионных счетах, исключенных из КПП работников, на других участников КПП;
  • повышение эффективности КПП при паритетной пенсионной программе в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд для работников за счет возврата 13 % от суммы взносов (возврат НДФЛ).

Подробную информацию о том, как создать корпоративную пенсионную программу в Вашей Компании, Вы можете получить у нашего консультанта по телефону: 8 (800) 775-25-35 (звонок по России бесплатный).

Выгодно работнику – выгодно компании!

>
Пенсионное планирование жизни

Подробности Категория: Пенсионное планирование жизни

Пенсионные накопления: Корпоративные пенсионные программы на базе НПФ

В прошлой статье «Как увеличить свою пенсию: Негосударственное пенсионное обеспечение» я обещал более подробно осветить вопросы пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах, реализуемых отечественными компаниями совместно с негосударственными пенсионными фондами (НПФ).

Из этой статьи Вы узнаете:

  • что такое корпоративные пенсионные программы
  • как осуществляются пенсионные накопления в корпоративных пенсионных программах
  • нынешнее состояние и перспективы развития корпоративных пенсионных программ на базе негосударственных пенсионных фондов (НПФ)
  • кому нужны знания о пенсионных накоплениях в рамках корпоративных пенсионных программ на базе НПФ.

К сожалению, тема корпоративных пенсионных программ, реализуемых предприятиями для своих сотрудников с помощью негосударственных пенсионных фондов (НПФ), практически не освещается нашими СМИ.

А жаль!

Из-за неосведомленности о способе пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах многие наши сограждане лишаются возможности значительно увеличить свою пенсию.

Чтобы не быть голословным приведу недавно полученное письмо от Леонида Васильевича Н.:

«Я проработал в министерстве путей сообщения более 15 лет, а затем перешёл в другое предприятие, тоже связанное с железнодорожными перевозками и работал там в качестве машиниста тепловоза. В настоящее время у работников Российских Железных дорог повышенная пенсия. Могу ли я тоже её получать. Если могу, то как это мне сделать?»

Правильно гласит народная мудрость – «Все наши беды от незнаний».

Так вот на протяжении уже 12 лет НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» реализует корпоративную пенсионную программу негосударственного пенсионного обеспечения работников ОАО «Российские железные дороги».

Количество участников этой корпоративной пенсионной программы на конец 2012 года составило около – 728,5 тыс. человек.

Пенсию по корпоративной пенсионной программе в НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» получают более 250 тыс. бывших работников РЖД. А средний размер пенсии в 2012 году по Холдингу «РЖД» составил — 5 104 руб.

Причем, это пожизненная пенсия и выплачивается она не зависимо от государственной пенсии и в дополнение к ней.

Непонятно, почему проработав большую часть своей трудовой деятельности в системе РЖД, Леонид Васильевич Н. оказался вне этой корпоративной пенсионной программы.

Из своей личной практики знаю, какие усилия требуется приложить, чтобы уговорить работников компании вступить в корпоративную пенсионную программу. К сожалению, не все наши граждане адекватно относятся к таким корпоративным пенсионным программам.

Итог – вот такие письма. А поезд, как говорится, ушел…

Что такое пенсионные накопления в корпоративных пенсионных программах

Напомню, что в дополнение к обязательному пенсионному страхованию (трудовые пенсии) и государственному пенсионному обеспечению (пенсии госслужащих, военные пенсии, социальные пенсии) в России развивается система добровольного или, что юридически более правильно, негосударственного пенсионного обеспечения.

Система государственного пенсионного обеспечения финансируется исключительно из федерального и частично региональных бюджетов.

Система обязательного пенсионного страхования финансируется из бюджета Пенсионного фонда РФ.

Система негосударственного пенсионного обеспечения реализуется через негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и финансируется за счет средств самих вкладчиков.

Система негосударственного пенсионного обеспечения на базе НПФ существует независимо от систем обязательного пенсионного страхования и государственного пенсионного обеспечения, а получение негосударственной пенсии через НПФ не ставится в зависимость от получения какой-либо другой пенсии.

Негосударственное пенсионное обеспечение на базе НПФ

Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется в соответствии с договорами о негосударственном пенсионном обеспечении за счет пенсионных взносов, вносимых в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) гражданами в свою пользу или в пользу третьих лиц (детей, внуков, родителей, супругов и других близких людей), а также работодателями в пользу своих работников.

Негосударственная пенсия, выплачиваемая негосударственными пенсионными фондами (НПФ), формируется по накопительному принципу за счет пенсионных взносов вкладчиков (физических и юридических лиц) и инвестиционного дохода, начисляемого ежегодно по результатам их инвестирования в разрешенные государством финансовые инструменты.

Система пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах – это, по сути, негосударственное пенсионное обеспечение, осуществляемое в соответствии с договорами о негосударственном пенсионном обеспечении за счет пенсионных взносов, вносимых в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) работодателями в пользу своих работников.

Нынешнее состояние пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах

Корпоративные пенсионные программы в настоящее время имеют порядка 13–18% российских компаний.

В общей сложности участниками этих корпоративных пенсионных программ являются около 8 млн. работников.

Если исходить из того, что пенсионеров у нас в стране 40 млн. человек, страховые взносы в Пенсионный фонд РФ платятся за 48 млн. работников («белые» или «серые» зарплаты) из 87 млн. граждан в трудоспособном возрасте (т.е. примерно столько же с «черными» зарплатами), то в целом число участников корпоративных пенсионных программ у нас в стране не такое уж и маленькое.

В мировой практике корпоративные пенсионные программы – одна из важнейших составляющих пенсионного обеспечения. Предоставление корпоративной пенсии часто является законодательным требованием к работодателю, и средства корпоративных пенсионных программ могут обеспечивать в среднем от 30 до 50% пенсионного дохода пенсионеров.

С целью повышения привлекательности компании для работников многие российские предприятия предоставляют своим работникам, так называемый, социальный пакет, в состав которого зачастую входит и корпоративная пенсионная программа.

К сожалению, в силу низкой пенсионной и финансовой грамотности нашего населения при выборе места работы наши граждане редко обращают внимание на эту составляющую социального пакета – наличие на предприятии корпоративной пенсионной программы.

А напрасно!

Многие гонятся за медицинской страховкой, даже когда она выдается работнику на паритетной основе (половину стоимости медицинской страховки оплачивает компания, а половину – работник).

Да, медицинская страховка это неплохо. В каких-то случаях дорогая медицинская страховка (ДМС) тешит самолюбие. Но! По своему опыту скажу. У меня были достаточно дорогие медицинские страховки. Но особенно воспользоваться ими не пришлось. Элементарно не хватало времени на хождения по поликлиникам и просиживание там в очередях…

Офисную работу бросил и страховки не стало именно тогда когда бы она пригодилась. И так у большинства работников.

А корпоративная пенсия – всегда останется с вами и после окончания работы. Это как бы отложенная заработная плата.

Размер корпоративной пенсии в разных компаниях разный. Сильно зависит от должности, ценности работника для компании, продолжительности участия в корпоративной пенсионной программе.

Что же такое у нас в стране сегодня корпоративные пенсионные программы, на кого они рассчитаны и что они могут дать лично Вам?

Существуют различные виды корпоративных пенсионных программ. Какой-то единой унификации корпоративных пенсионных программ, к сожалению, нет. Каждое предприятие совместно со специалистами аффилированного с ним НПФ разрабатывают собственную корпоративную пенсионную программу.

Корпоративная пенсионная программа предприятия может быть рассчитана как на весь коллектив, так и на отдельные категории работников.

По желанию предприятия возможно создание системы негосударственного пенсионного обеспечения, включающей в себя несколько корпоративных пенсионных программ под разные финансовые и кадровые цели предприятия.

В этой статье из-за ограниченности ее объема описывать особенности различных корпоративных пенсионных программ не буду (возможно, если посетителей моего сайта эта тема заинтересует, рассмотрю их позже).

Остановлюсь только на специфике одного вида корпоративной пенсионной программы – так называемой паритетной корпоративной пенсионной программы (лично мне она больше всего импонирует как специалисту по разработке таких программ).

Финансирование будущей корпоративной пенсии в рамках данной корпоративной пенсионной программы осуществляется предприятием на паритетной основе с работником. Предприятие уплачивает пенсионные взносы в корпоративную пенсионную программу в размере пропорционально собственным взносам работника.

Поэтому паритетные корпоративные пенсионные программы также называют программами с долевым участием.

Для того чтобы стать участником паритетной корпоративной пенсионной программы работник должен заключить с аффилированным НПФ индивидуальный пенсионный договор (часто аффилированный НПФ – это, так называемый «кэптивный» НПФ, созданный этим же предприятием для реализации корпоративных пенсионных программ, но об этом чуть ниже).

Пенсионные взносы работника удерживаются из его заработной платы и направляются на именной пенсионный счет в НПФ, открытый в соответствии с личным договором работника с НПФ.

Пенсионные взносы предприятия в НПФ в пользу работника рассчитываются пропорционально взносам работника и учитываются в соответствии с пенсионным договором предприятия с НПФ.

В результате участия работника в паритетной корпоративной пенсионной программе его будущая корпоративная пенсия, выплачиваемая ему негосударственным пенсионным фондом (НПФ), будет складываться из его личных пенсионных накоплений в этом НПФ и средств предприятия, переведенных в его пользу в НПФ.

При этом важно, что работник сохраняет право в любое время воспользоваться своими личными пенсионными накоплениями, расторгнув индивидуальный пенсионный договор с НПФ.

Внимание. К сожалению далеко не все наши граждане доверяют таким корпоративным пенсионным программам, считают, что это очередное «разводилово».

Мне в свое время приходилось внедрять такого рода корпоративные пенсионные программы на ряде крупных отечественных предприятий. Честно скажу, было не просто переломить недоверие работников.

Результат – корпоративные пенсионные программы на этих предприятиях существуют уже порядка 15 лет. Более 8 млн. работников – участники корпоративных пенсионных программ. Сотням тысяч работников — участников корпоративных пенсионных программ НПФы уже выплачивают приличные корпоративные пенсии. И за все это время ни одного «кинутого» работника! Это я утверждаю со всей ответственностью. Так что делайте выводы.

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ), на базе которых развернуты корпоративные пенсионные программы

Количество НПФ из года в год уменьшается. Идет процесс поглощения и укрупнения НПФ. За последние 15 лет количество НПФ в целом уменьшилось почти в 2 раза — с 271 НПФ в 1998 году до 139 НПФ в 2012 году.

При этом количество НПФ, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию, с 2005 года (когда такое право было дано НПФ) росло до 133 НПФ в 2009 году, а с 2010 года стало уменьшаться (в 2012 г. – 112 НПФ).

Уменьшение численности НПФ преимущественно связано с ужесточением требований со стороны законодательства к НПФ. Что, на мой взгляд, является положительной тенденцией, идущей на пользу участникам НПФ.

Исходя из характера развития, условно все НПФ можно разделить на 4 основные группы (хотя существует и другая типология):

  • Кэптивные НПФ — развивают преимущественно корпоративные пенсионные программы компаний — учредителей и их родственных структур. В портфеле активов под управлением таких НПФ значительно преобладают пенсионные резервы (средства НПО) над пенсионными накоплениями (средства ОПС)
    Примеры кэптивных НПФ — НПФ Благосостояние (структура ОАО «РЖД»), НПФ Газфонд (структура Газпрома), НПФ Нефтегарант (структура Роснефти) , НПФ Транснефть (структура Транснефти).
  • Корпоративные (условно кэптивные) НПФ — деятельность таких НПФ по-прежнему основывается на обслуживании корпоративных пенсионных программ своих учредителей. При этом с каждым годом доля пенсионных накоплений в портфеле активов таких НПФ возрастает. Преимущественно изменение статуса с кэптивного НПФ на корпоративный НПФ связано с привлечением пенсионных накоплений имеющихся по корпоративным программам клиентов.
    Пример корпоративного НПФ: НПФ Благосостояние, НПФ Норильский Никель.
  • Территориальные (или региональные) НПФ — действуют преимущественно в рамках отдельного региона или группы регионов. В большинстве случаев такие НПФ были образованы при поддержке действующей законодательной и исполнительной властей региона.
    Пример регионального НПФ: Ханты-Мансийский НПФ, НПФ Эрэл.
  • Открытые (универсальные) НПФ — будучи в большинстве случаев независимыми от крупных финансово-промышленных групп, строят свою деятельность на обслуживании максимально широкого круга как физических, так и юридических лиц. В активах таких НПФ обычно преобладают пенсионные накопления.
    Пример открытые (универсального) НПФ: НПФ Европейский пенсионный фонд, НПФ «Райффайзен», КИТ Финанс НПФ.

Из приведенной ниже таблице вы сможете узнать, какой из НПФ «обслуживает» предприятия отрасли, в которой вы работаете, работали или планируете работать.

Для удобства в данном случае все НПФ разделены на четыре группы — отраслевые, административные, рыночные и банковско-страховые.

Ведущие отраслевые НПФ
Отраслевые НПФ составляют самую многочисленную группу как по количеству НПФ, так и по их рыночной доли
НПФ Принадлежность НПФ к отраслевой структуре
НПФ Газово-нефтяной отрасли
НПФы ИФД КапиталЪ (НПФ Лукойл-Гарант, НПФ Пенсионный капитал и другие) Нефтяная компания «Лукойл»
НПФ Газфонд Газпром
НПФ Сургутнефтегаз Сургутнефтегаз
НПФ Нефтегарант Роснефть
НПФ Национальный Татнефть
НПФ ТНК – Владимир ТНК — ВР
НПФ Транснефть Транснефть
НПФ Электроэнергетики
НПФ Электроэнергетики Предприятия электроэнергетики («осколки» РАО ЕЭС)
НПФ Мосэнерго Мосэнерго
НПФ Профессиональный Тюменьэнерго
НПФ Ресурс Ростовэнерго
НПФ Железнодорожной отрасли
НПФ Благосостояние Российские железные дороги
НПФ Дорога Северо-Кавказкая ЖД
НПФ Благоденствие Восточно-Сибирская ЖД
НПФ Железнодорожный Горьковская ЖД
НПФ Металлургической отрасли
НПФ Стальфонд Северсталь
НПФ Большой пенсионный фонд РУСАЛ
НПФ УГМК-Перспектива Уральский горно-металлургический комбинат
НПФ Социум Базовый элемент
НПФ Интеросс-Согласие Интеррос
НПФ Социальная защита старости Магнитогорский металлургический комбинат
НПФ Гефест Объединенная металлургическая компания
НПФ Социальное развитие Новолипецкий металлургический комбинат
НПФ Отчизна Ряд горно-металлургических комбинатов
НПФ металлургов ЕвразГрупп
НПФ других отраслей
НПФ Алмазная осень АЛРОСА
НПФ Промагрофонд Ряд промышленных и аграрных предприятий
НПФ Первый национальный пенсионный фонд Около 60 промышленных предприятий, банков и др. организаций
НПФ УЧАСТИЕ ЗАО «Аэровокзальный комплекс «ДОМОДЕДОВО»
НПФ Телеком-Союз Ростелеком
НПФ, относящиеся к банковско-страховой группе
К группе банковско-страховых относятся НПФ, которые учреждены или входят в одну группу с крупными банками или страховыми компаниями, и предлагают пенсионные услуги для их клиентов, используя банки и страховые компании (их сети) как канал продаж
НПФ Райффайзен Райффайзенбанк
НПФ Сбербанка Сбербанк
НПФ Ингосстрах СК «Ингосстрах
НПФ АВИВА ИНГ СК «АВИВА»
НПФ Сберфонд РЕСО СК «РЕСО-Гарантия»
НПФ ВТБ Банк «ВТБ 24»
НПФ Ренессанс Жизнь и Пенсии СК «Ренессанс Жизнь»
НПФ Северная казна Банк «Северная казна»
НПФ Глобэкс Банк «Глобэкс»
НПФ УралСиб Группа «УралСиб»
НПФ Альянс СК «Альянс РОСНО Жизнь»
НПФ Росгосстрах СК «Росгосстрах»
НПФ АПК Фонд Россельхозбанк
НПФ, относящиеся к административной или территориальной группе
Это НПФ тесно связанные с администрациями соответствующих регионов, формирующие пенсионные программы не только для коммерческих компаний, но и для муниципальных образований и учреждений.
НПФ Сберегательный Ленинградская обл.
НПФ Ханты-Мансийский НПФ ХМАО
НПФ Семейный Екатеринбург
НПФ Эрэл Якутия
НПФ Межотраслевой профессиональный Тула
НПФ ПенФоСиб Кемерово
НПФ Время Удмуртия
НПФ Содружество Тверь
НПФ Пенсион-Инвест Челябинск
НПФ Доверие Нижний Новгород
НПФ Тихий Дон Ростов-на-Дону
НПФ Подольский Московская область
НПФ Северный Санкт-Петербург
НПФ с иностранным капиталом
Иностранный капитал в НПФ присутствует преимущественно в банковско-страховой и рыночной группах НПФ
НПФ Райффайзен Райффайзен (Австрия)
НПФ АВИВА (НПФ «ИНГ» (перешел под контроль Авивы в конце 2008г.) Aviva (Великобритания)
НПФ Дженерали ППФ Generali PPF (Италия – Чехия)
НПФ Сберфонд РЕСО AXA (через «РЕСО-Гарантия») (Франция)
НПФ Первый национальный пенсионный фонд AXA (через AG2R-Prevoyance) (Франция)
НПФ Ренессанс Жизнь и Пенсии ЕБРР (через «Ренессанс Жизнь»)
НПФ Альянс Allianz (через «Альянс РОСНО Жизнь») (Германия)

Внимание. Из приведенных в начале статьи графиков видно, что с началом реализации пенсионной реформы 2002 года и, соответственно, с момента получения НПФ права заниматься обязательным пенсионным страхованием большинство НПФ сосредоточили свои усилия исключительно на этом виде деятельности.

Количество участников корпоративных пенсионных программ, к сожалению, практически с того времени не растет, а количество застрахованных в рамках ОПС растет быстрыми темпами и уже почти в два раза превышает количество участников корпоративных пенсионных программ.

Надеюсь, что эта, не совсем нормальная тенденция, изменится в пользу корпоративных пенсионных программ в ходе реализации новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.

Перспектива пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах

В конце декабря 2012 года руководством страны были определены основные ориентиры новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.

Разработаны и частично приняты законопроекты, направленные на регулирование деятельности негосударственных участников пенсионного рынка. Это ряд поправок в закон «О негосударственных пенсионных фондах», законопроекты «О деятельности финансовых институтов…», «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам стимулирования негосударственного пенсионного обеспечения…» и «О корпоративных пенсионных системах».

Принятие закона о корпоративных пенсионных системах станет вторым этапом реализации очередной пенсионной реформы.

Законодательные документы концептуального плана частично уже приняты в декабре 2012 года, а конкретизирующие еще находится в разработке, но их авторы уже сейчас заявляют, что планируемые нововведения помогут увеличить число участников корпоративных пенсионных программ с нынешних 8 до 25 млн. человек.

Внимание! При пенсионном планировании уже сейчас необходимо исходить из новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.

Скорее всего, в уже ближайшем будущем в нашей стране будет реализована трехуровневая модель пенсионного обеспечения.

Пенсия гражданина РФ будет состоять из трех частей:

  • трудовой пенсии в рамках государственной системы обязательного пенсионного страхования,
  • корпоративной пенсии, формируемой в рамках корпоративной пенсионной программы,
  • частной пенсии.

В части корпоративных пенсионных программ. Цель нововведений — заинтересовать работодателя в создании корпоративных пенсионных программ, а там где они уже есть, увеличить охват работающих.

В соответствии с законопроектом «О корпоративных пенсионных системах» предполагается, что этот вид пенсионного обеспечения будет рассматриваться как дополнительное негосударственное пенсионное обеспечение, «осуществляемое работодателем, страховщиком, негосударственным пенсионным фондом, кредитной организацией на основании договора о корпоративной пенсионной программе и пенсионных правил, определяющих общие условия и порядок его осуществления».

Закон о корпоративных пенсиях должен вступить в силу с 2015 года.

При этом начиная с 2015 года взносы по корпоративному пенсионному обеспечению будут устанавливаться исходя из основных параметров и условий корпоративного пенсионного обеспечения, определяемых Российской трехсторонней комиссией по регулированию социально-трудовых отношений и утверждаемых уполномоченным правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти».

Наконец-то система корпоративного пенсионного обеспечения получит налоговые льготы (чего постоянно добивались НПФ для корпоративных пенсионных программ).

Суммы пенсионных взносов, уплачиваемых в корпоративные пенсионные программы в соответствии с новым законодательством Российской Федерации о корпоративных пенсионных системах, не будут подлежать налогообложению, а сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ будет уменьшаться на сумму взносов в корпоративную пенсионную программу (систему).

Законопроект предусматривает также согласование корпоративных пенсионных программ с регулирующим госорганом, он вводит специальные счета и обособленный учет по операциям корпоративного пенсионного обеспечения.

По предварительным оценкам благодаря этим мерам по дальнейшему развитию корпоративных пенсионных программ доля корпоративных пенсий в общем коэффициенте замещения заработной платы составит 15%. А это весомая прибавка для будущих пенсионеров.

На первый взгляд значительная часть предлагаемых мер направлена на повышение роли негосударственного пенсионного обеспечения на базе НПФ.

Например, государственную пенсию для сотрудников вредных и опасных производств в перспективе предполагают заменить на частные и корпоративные программы.

Примечание. Но лично меня настораживает тот факт, что законом «О корпоративных пенсионных системах» на рынок корпоративных пенсионных программ, помимо НПФ, законодательно вводятся страховые компании и банки.

Как мне кажется, это очередное проявление коррупционной составляющей, пролоббированной страховщиками и банками.

Страховые компании и так участвуют в секторе негосударственного пенсионного обеспечения, в частности работая с корпоративными клиентами. А что делать банкам на пенсионном рынке, из законопроекта пока неясно и самим банкирам.

Особенности деятельности НПФ, на что обращать внимание при заключении договора о негосударственном пенсионном обеспечении с НПФ, как правильно выбрать НПФ для накопления пенсии, как правильно сформировать пенсионные цели, с помощью каких финансовых инструментов можно их реализовать, а также много еще другой полезной для Вас информации по негосударственному пенсионному обеспечению Вы узнаете их следующих материалов по НПФ.

До следующей встречи.

PS. Внимание. Пока не поздно (фактор времени играет против вас) приступите к формированию своих пенсионных накоплений не зависимых от государственных.

Как это делать вы можете познакомиться в разделах «Как сохранить и приумножить деньги» и «Финансовое планирование жизни», а также узнать из моих книг.
Если будут вопросы задавайте, постараюсь на них ответить.

PS1. Если материал «Пенсионные накопления: Корпоративные пенсионные программы на базе НПФ» оказался Вам полезным нажмите на кнопку «Мне нравится» в начале статьи и оставьте свой комментарий в конце статьи. Поделитесь с друзьями в социальных сетях. Они будут Вам благодарны.

Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию
www.ypensioner.ru

Что еще читать по пенсионному и финансовому планированию жизни:

ПЕНСИОННАЯ РЕФОРМА: Как изменится Ваше пенсионное обеспечение?
И все же, что делать с накопительной пенсией: НПФ или ПФР?
Новая формула расчёта размера пенсии: Жизнь на пенсии отменяется?!
Куда уходят ваши средства пенсионных накоплений и стоит ли доверять свои пенсионные накопления негосударственным пенсионным фондам?
Рейтинг негосударственных пенсионных фондов по доходности пенсионных накоплений за 2012 год, которые работают с накопительной частью пенсии более трех лет
Выбор НПФ. Мнения…
Пенсионное планирование: Что делать с накопительной частью трудовой пенсии?
Где взять деньги для жизни на пенсии: Разработка личного пенсионного плана
Жизнь на пенсии: Где взять деньги для пенсионных накоплений
Как увеличить свою пенсию: Негосударственное пенсионное обеспечение
Как накапливать пенсию: ПФР или НПФ?
Как работают негосударственные пенсионные фонды
Пенсионные накопления в негосударственном пенсионном фонде
Как вернуть деньги, вложенные в программу государственного софинансирования пенсии?
Вопросы и ответы по накоплению на пенсию в НПФ
Будущим пенсионерам – выбор НПФ
Пять способов увеличить свою будущую пенсию
Что будет с Накопительной частью Вашей Трудовой Пенсии?
Управление накопи­тельной частью трудовой пенсии
Как увеличить пенсию за счет Материнского капитала
Программа государственного софинансирования пенсии
Как инвестировать средства пенсионных накоплений
Накопление пенсии в виде наличных сбережений
Накопление на пенсию с помощью акций
Накопление пенсии в Паевых инвестиционных фондах
Пенсионное страхование в страховых компаниях
Формирование пенсии в Банках
Начало очередной пенсионной реформы: ягодки или пустоцветы?
Выплата пенсионных накоплений: чего ожидали и что получили?
Новая Стратегия развития пенсионной системы РФ: Пенсия – ЖИЗНЬ или ВЫЖИВАНИЕ?
Когда выходить на пенсию?
Как освободиться от долгов? Вся правда о кредитах…
Инвестиции в себя
Почему мы становимся нищими и обрекаем на это своих детей?
Пенсионное планирование и программа государственного софинансирования пенсии